Кадровое агенство Центр профит

Подбор персонала
Обучение и коучинг
Аутсорсинг, аутстаффинг
Тайный покупатель
Детектор лжи

Вакансии
Обучение
Помощь в поиске работы
Консультации психологов
Необходимо знать

О компании
Сотрудники агентства
+7 (8182) 28 78 49
+7 (8182) 65 55 70
+7 921 241 52 20
profit@atnet.ru

Банкротство

— Прием Мюнхгаузена

— В тяжелые времена от деловых людей толку больше, чем от добродетельных (Фрэнсис Бэкон)

— В руках было, да по пальцам сплыло (Русская пословица)

В дни нарастающего экономического кризиса все больше предпринимателей задумываются о закрытии своего бизнеса. Кто-то хочет на время кризиса отрешиться от дел и заняться воспитанием детей, кто-то мечтает под шумок скрыться за границу со всеми «кровно заработанными», ну, а многие уже столкнулись с серьезными финансовыми проблемами и думают лишь о том, как выпутаться из всей этой передряги. На сегодняшний день крах многих фирм просто неизбежен: резко снизился спрос, в банках не дают кредиты и т. д. Никаких перспектив… Предприниматель обнаруживает, что уже по уши в долгах и «на свой страх и риск», собрав всю свою волю в кулак, делает последнее усилие: берет новые кредиты, увольняет половину сотрудников и… в один прекрасный день приходит посмотреть, как имущество его фирмы уходит по бросовым ценам. Это далеко не новая история, и примерно таким бесславным финалом заканчивается история сотен российских фирм каждый год. Как писали Ильф и Петров: «финансовая пропасть — самая глубокая из всех пропастей, в нее можно падать всю жизнь».

Основная рекомендация, чтобы уберечься от этой беды (или, по крайней мере, быть к ней готовым) — провести себе небольшой ликбез по теме «Банкротство».

Важно сразу уяснить, что банкротство — это не только основание принудительной ликвидации компании, но и довольно длительный судебный процесс, направленный, в первую очередь, на спасение предприятия, которое оказалось в тяжелой финансовой ситуации, а не на распродажу его имущества. Банкротом по закону является то лицо, которое неспособно выполнить требования кредиторов в течение 3 месяцев с даты, когда их следовало исполнить. При этом все требования в совокупности должны составлять не менее 100 тыс. рублей — для юридических лиц и 10 тыс. рублей — для граждан — индивидуальных предпринимателей.

Предприниматель-должник должен помнить, что в некоторых случаях он не только может, но иногда обязан заявить о своем банкротстве в арбитражный суд, причем, соблюдая установленные сроки. В противном случае это заявление напишут кредиторы или соответствующие государственные органы. Разумеется, для должника будет лучше, если инициатором судебного процесса будет именно он: так как он не только предстанет перед судьей законопослушным гражданином, но и будет иметь больше шансов продвинуть план финансового оздоровления своей фирмы. Такой краткосрочный антикризисный бизнес-план предприниматель может составить сам или заказать его подготовку в специализированной организации. Если этот план будет утвержден, то дело о банкротстве будет временно приостановлено и фирма получит дополнительное время на урегулирование этой ситуации.

В целом же при рассмотрении дела о банкротстве применяются следующие процедуры:

— наблюдение — первичная стадия, которая нужна для общей оценки финансового состояния должника и выявления всех его кредиторов. Основная же цель: обеспечить сохранность имущества, для чего и вводятся многочисленные запреты и ограничения. Например, после начала процедуры банкротства, предприятие ограничивается в своей правоспособности заключать сделки с контрагентами. Это правило введено законодателем, чтобы должник не удовлетворял интересы одних кредиторов в ущерб интересам других. В том числе, чтобы должник не передавал свои активы подставным фирмам-однодневкам. Максимальный срок наблюдения — 7 месяцев со дня подачи заявления.

— финансовое оздоровление — факультативная процедура, применяемая лишь по желанию должника, который предъявляет график погашения задолженности и план финансового оздоровления. Срок такого «добровольного оздоровления» не должен превышать 2 лет.

— внешнее управление — также необязательная стадия, которая вводится на основании решения кредиторов попытаться восстановить платежеспособность должника. Прекращаются полномочия руководителя и органов управления должника. Срок — не более 1,5 лет (с возможностью продления до 2 лет).

— конкурсное производство — после того как должник признан банкротом, распродается его имущество и за счет этого удовлетворяются требования кредиторов. Эта процедура также может затянуться на 1-1,5 года.

Как вы заметили, дела о банкротстве могут тянуться годами, причем не обязательно в указанной последовательности: например, из конкурсного производства можно перейти к финансовому оздоровлению (если его еще не было) или к внешнему управлению. В любом случае должнику настоятельно рекомендуется поддерживать хорошие отношения с кредиторами и хотя бы делать вид, что он готов не спать ночами, лишь бы выплатить им все до копейки. В процессе банкротства кредиторы играют просто огромную роль. Проводятся специальные собрания кредиторов, на которых они вырабатывают общую политику в отношении должника и впоследствии доводят свои решения до суда. И суд, разумеется, прислушивается к решениям собрания, учитывая интерес кредиторов по возвращению своих средств. Но, согласитесь, бывает и так, что интерес кредитора может заключаться в том, чтобы доставить вам как можно больше проблем и неприятностей.

При введении наблюдения, финансового оздоровления, внешнего управления, конкурсного производства судом утверждается т. н. арбитражный управляющий. В каждой из процедур управляющий имеет различные права соответственно их целям и задачам. Например, при финансовом оздоровлении он следит за тем, как должник выполняет свой план и содействует ему, а при внешнем управлении управляющий обязан фактически заменить органы управления должника, действуя в соответствии с им самим же разработанным планом внешнего управления. А распродажа имущества несостоятельной компании возможна на разных стадиях банкротства и для разных целей. При внешнем управлении арбитражный управляющий может продавать имущество в целях восстановления платежеспособности должника, а в период конкурсного производства — с целью получения денежных средств для расчетов с кредиторами.

Многие думают, что такой план можно составить самому и самому же его выполнить, полагая, что стороннему человеку нет никакого дела, что произойдет с фирмой. На самом деле «сторонние люди» попадаются крайне редко, хотя по закону именно так это и должно выглядеть. Обычно управляющие еще до начала осуществления своих обязанностей уже связаны с интересами кредитора или (еще того хуже!) конкурента должника. Самое печальное в этом то, что управляющие зачастую представляют интересы не просто должника или кредиторов, а скорее конкретных лиц, среди которых при достаточной смекалке может оказаться и предусмотрительный должник. Лояльный управляющий — это просто счастье для должника. У управляющего потенциально гораздо больше возможностей спасти вашу компанию от банкротства. Во-первых, эти люди специально обучены действовать именно в кризисных ситуациях. Их призвание — не только спасать вашу фирму, но и содействовать должному ведению судебного дела о банкротстве. По сути это центральная фигура, обеспечивающая реализацию процедур банкротства. Во-вторых, управляющие знают, как использовать те инструменты, которые предоставляет законодательство в целях оздоровления предприятий. Среди арбитражных управляющих много высококлассных специалистов, которые спасли за свою карьеру множество компаний.

У многих все еще на слуху первые банкротные процессы: новички управляющие, разорения предприятий, массовые увольнения работников и прочее. Сейчас все изменилось. Требования к кандидатуре арбитражного управляющего очень высокие. Появилось очень много государственных структур, которые регулируют деятельность арбитражных управляющих. Также с недавнего времени наше государство ввело институт саморегулирования деятельности управляющих. Саморегулируемые организации (СРО) призваны контролировать соблюдение своими членами законодательства и правил деятельности арбитражного управляющего и содействовать повышению уровня профессиональной подготовки своих членов. К примеру, «ПАУ ЦФО» (Саморегулируемая организация арбитражных управляющих Центрального федерального округа) — одна из ведущих организаций в своем деле — постоянно проводит для своих членов тренинги и семинары, другие обучающие программы. Поощряются внутренние связи, обмен опытом между арбитражными управляющими — так, что в итоге «ПАУ ЦФО» объединяет одних из лучших специалистов в области юриспруденции, экономики и менеджмента.

Таким образом, СРО является гарантом полномочий управляющего. Антикризисные менеджеры считают делом чести серьезно подходить к каждому делу, сохранять рабочие места на банкротящемся предприятии и пытаться до последнего вытащить компанию из сложной ситуации за волосы (прием барона Мюнхгаузена).

К сожалению, процедуры направленные на восстановление платежеспособности должника арбитражными судами почти не применяются. Подавляющее большинство дел о несостоятельности заканчивается конкурсным производством. Но это не заговор против предпринимателей! Суд принимает такие решения, только если ничего уже сделать нельзя. И почти всегда виноваты в этом сами предприниматели, хотя и при воздействии определенных внешних факторов. Среди основных причин обычно выделяется некомпетентность руководства должника, плохое управление финансовыми потоками, использование неквалифицированного персонала, оттягивание подачи заявления в арбитражный суд о признании банкротом. А к внешним факторам банкротства можно отнести кризисное состояние экономики в масштабах отрасли, применение приемов недобросовестной конкуренции и так далее.

Нередки в нашей стране и манипуляции с банкротством вполне рентабельных предприятий. Основная цель таких действий — уход от исполнения обязанностей перед кредиторами. Как говориться, банкротство — это законная процедура, в ходе которой вы перекладываете деньги в брючный карман и отдаете пиджак кредиторам. (Тристан Бернар). Такие деяния квалифицируются как преднамеренное банкротство и влекут ответственность, в том числе и по уголовному кодексу. Отдельно выделяют фиктивное банкротство, то есть ложное объявление о банкротстве. Кстати, одной из обязанностей арбитражного управляющего является выявление признаков этих правонарушений. Правда практика показывает, что пока еще нет отработанных механизмов привлечения к ответственности по этим статьям.

С другой стороны, если должник будет вести себя предусмотрительно и заранее известит кредиторов о своих финансовых трудностях, то учредители (участники) должника вместе с кредиторами и иными лицами могут разработать и воплотить в жизнь пакет мер по восстановлению платежеспособности должника, то есть провести т. н. досудебную санацию в целях предупреждения банкротства.

Должник и кредиторы на любой стадии рассмотрения арбитражным судом дела о несостоятельности могут провести самостоятельную процедуру банкротства — мировое соглашение. Для этого они должны заключить соглашение об урегулировании спора на определенных ими условиях. Это могут быть отсрочки, рассрочки исполнения обязательств, отступные, уменьшение платежей и так далее. Перед тем как утвердить данное соглашение и прекратить производство по делу суд проверяет, погашены ли задолженности по требованиям кредиторов 1 и 2 очереди.

Выделяют всего 3 таких очереди, которые учитываются для определения порядка удовлетворения требований кредиторов. В первую очередь производятся расчеты по требованиям граждан за причинение вреда жизни или здоровью, а также компенсация морального вреда. Во вторую очередь производятся расчеты по оплате труда работников и выплате выходных пособий. И, наконец, в третью очередь удовлетворяются требования других кредиторов. При этом выделяют целый ряд обязательств, которые погашаются вне очереди: задолженность по заработной плате, судебные расходы, текущие долги по коммунальным платежам и прочее.

Итак, если ваша маленькая фирма попала в кризисную ситуацию, вы уже знаете, что надо делать… Нет, конечно не знаете… Чтобы разобраться с этим, необходимо знать юриспруденцию, менеджмент и финансовое право, иметь представление о мерах, принимаемых для оздоровления предприятия и, возможно, иметь опыт такой деятельности. Обычному бизнесмену пытаться делать все это самостоятельно, все равно, что не пригласить адвоката для защиты своих интересов в суде: слишком сложно и опасно. Гораздо проще для начала проконсультироваться со специалистом, например, с тем же арбитражным управляющим. Сделать это можно в форме персональной консультации или же обучающего семинара по вопросам финансового оздоровления и предотвращения банкротства предприятий. Выбирать нужного антикризисного менеджера лучше всего через СРО, где вы можете потребовать самого лучшего специалиста (или подходящего вам по цене) с опытом работы в той сфере, в которой работает ваша компания.

Не забывайте, что люди бывают всякие и арбитражный управляющий при руководстве бизнесом может делать все, лишь бы продлить свою работу и заработать как можно больше денег. При работе с авторитетной СРО риск работы с таким управляющим сведен к минимуму. В последние годы вообще не слышно о таких случаях. Чтобы конкурировать друг с другом, арбитражные управляющие работают на свой имидж и стараются проводить дела быстро и качественно.

В период текущего экономического кризиса у таких организаций также популярна услуга регулярного мониторинга финансового состояния предприятий. Это не так накладно, но зато позволит взглянуть под интересным углом на свой бизнес, узнать много нового о его возможностях и, конечно, поможет предупредить надвигающееся банкротство.

Какие меры принять, чтобы обезопасить своё предприятие от банкротства — личное дело каждого предпринимателя. Нам лишь остается пожелать удачи на этом нелегком и скользком пути бизнеса!

Банкротство. Термин произошел от обычая ломать скамью, на которой сидел разорившейся меняла. (ит. bancarotta — сломанная скамья). В России банкротство упоминается уже в Русской Правде (11-12 век), которая различала несчастное, умышленное и злостное банкротство. (ничего не напоминает?) «Пропившийся» купец полностью зависел от своих кредиторов, которые могли возместить ущерб путем продажи его имущества и его самого в холопы.

Позднее на Руси стали применять правеж. Если должник не мог выплатить долг, то его ставили на правеж. Иначе говоря, должника ежедневно, кроме праздников, в течение нескольких часов публично били батогами по ногам. Если и после этого должник отказывался платить, то его отдавали «головой до искупу», то есть во временное холопство к истцу. По Соборному уложению 1649г. сумму долга в 5 рублей мужчина должен был отрабатывать 1 год, а женщина — 2 года.

На сегодняшний день основополагающий закон — Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)" от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ. Это уже 3 закон о банкротстве в новейшей истории России. Законодательство о банкротстве постоянно изменяется и, по мнению многих правоведов, остается весьма несовершенным. Очень сильно различаются процедуры банкротства градообразующих, стратегических, финансовых, сельскохозяйственных организаций, а также индивидуальных предпринимателей и крестьянских (фермерских) хозяйств. Довольно часто на практике применяются упрощенные процедуры банкротства: при добровольной ликвидации, если стоимость имущества должника недостаточна для удовлетворения требований кредиторов, и банкротство отсутствующего должника.

Прохорова Ирина Федоровна Прохорова Ирина Федоровна Коучинг, корпоративное обучение персонала, оценка персонала